PEA jeune : le plan d’épargne en actions pour les 18-25 ans

Qu’est-ce que le PEA jeune ?

Le PEA jeune a été mis en place par la loi Pacte en 2019. Il s’agit d’un plan d’épargne en actions réservé aux jeunes de 18 à 25 ans. Il a été lancé pour inciter les jeunes à s’habituer aux marchés boursiers. Ce plan leur permet effectivement de se familiariser avec les valeurs mobilières telles que les actions, les ETF, les OPCVM, etc.

Au même titre que le PEA classique, le PEA jeune permet d’investir dans des actions d’entreprises françaises ou européennes et d’en percevoir les dividendes. Il s’agit d’un placement de long terme. Son fonctionnement est identique à celui du PEA classique, à la différence de quelques limites, notamment en termes de plafonnement.

Il est possible de détenir uniquement un PEA jeune par personne. D’autre part, il est impossible d’avoir plus de deux plans d’épargne en actions au sein d’un même foyer fiscal, sauf s’il y a un PEA jeune. Autrement dit, au sein d’un même foyer fiscal, il peut y avoir un PEA par parent et un PEA jeune.

Les avantages du PEA jeune

Fonctionnement du PEA jeune

Le fonctionnement du PEA jeune est très proche de celui du PEA classique. Il existe toutefois quelques différences qu’il convient de connaître.

Conditions d’éligibilité

Il existe deux conditions à remplir pour pouvoir ouvrir un PEA jeune :

• Avoir entre 18 et 25 ans ;
• Être rattaché au foyer fiscal des parents.

À noter que l’enfant majeur peut rester rattaché au foyer fiscal de ses parents jusqu’à ses 21 ans sans conditions ou jusqu’à ses 25 ans s’il poursuit ses études. Ainsi, le PEA jeune est réservé aux jeunes de 18 à 21 ans, ou jusqu’à 25 ans pour les étudiants, à condition qu’ils soient rattachés au foyer fiscal des parents.

Les conditions d’éligibilité représentent une des limites majeures du PEA jeune. En effet, le nombre de souscripteurs potentiels est restreint car une certaine partie des jeunes de 18 à 25 ans sont détachés du foyer fiscal de leurs parents.

Plafond et versements

Le PEA jeune n’est soumis à aucune contrainte de versement minimum à l’ouverture. La fréquence et le montant des versements sont libres tout au long de la durée de vie du plan.

Toutefois, les versements sont plafonnés à 20 000 €, contre 150 000 € pour le PEA classique. S’agissant d’un plafond de versement, les intérêts perçus, qui viennent s’ajouter au capital versé, ne sont pas plafonnés. L’enveloppe peut ainsi dépasser 20 000 € grâce aux gains générés.

Investir sur un PEA jeune

Au même titre que le PEA bancaire classique, le PEA jeune se compose d’un compte-espèces et d’un compte-titres. Le compte-espèces est celui sur lequel vous versez l’argent qui permettra d’acheter des actions, des titres. Le compte-titres, quant à lui, est celui sur lequel sont logées vos actions acquises à l’aide du compte-espèces.

Les titres éligibles au PEA jeune sont les mêmes que le PEA classique. Ainsi, ce placement permet de détenir un portefeuille diversifié d’actions françaises et européennes. Elles peuvent être détenues en direct ou via des parts d’organismes de placements collectifs (SICAV, FCP, ETF, etc).

S’agissant d’un placement relativement récent et au nombre de souscripteurs éligibles restreint, l’offre de PEA jeune sur le marché est assez limitée. Il est toutefois nécessaire de comparer les différents contrats pour choisir le bon plan. Il convient notamment de prêter attention aux frais pratiqués (frais d’ouverture, de gestion, de transaction, de tenue de compte, etc).

L’investissement en actions comporte un risque de perte en capital. Le PEA jeune est un placement à envisager sur le long terme.

Retraits et sortie du plan

Comme dans le cadre du plan d’épargne en actions classique, tout retrait avant 5 ans sur un PEA jeune entraîne la clôture du plan. Vous perdez alors les avantages fiscaux liés au plan. Notons qu’il existe des exceptions en cas de création ou reprise d’entreprise, d’invalidité et de licenciement. Après 5 ans de détention du plan, les retraits sont libres.

D’autre part, le PEA jeune étant réservé aux jeunes de 18 à 25 ans rattachés au foyer fiscal de leurs parents, vous ne pouvez pas le conserver au-delà de l’âge limite. Ainsi, lorsque vous avez 26 ans, votre PEA jeune se transforme automatiquement en PEA classique. Le plafond de versement passe alors à 150 000 €. Il en va de même lorsque vous n’êtes plus rattaché au foyer fiscal de vos parents.

Fiscalité du PEA jeune

La fiscalité du PEA jeune varie selon l’âge du contrat au moment du rachat. En cas de retrait avant 5 ans, les gains sont soumis au PFU (prélèvement forfaitaire unique) de 30 %. Le PFU regroupe l’impôt sur le revenu (12,8 %) et les prélèvements sociaux (17,2 %). Rappelons qu’un retrait effectué avant cette date butoir est également synonyme de clôture du plan.

Après 5 ans, la fiscalité s’avère plus avantageuse. En effet, les plus-values sont exonérées d’impôt sur les retraits après cette échéance. À noter néanmoins que les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus.

C’est pourquoi il est intéressant d’ouvrir un PEA au plus tôt. Par exemple, en ouvrant un PEA jeune à 18 ans, vous bénéficierez de l’exonération d’impôt dès vos 23 ans.

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