Comment maximiser le rendement du PER ?

L’avantage fiscal, un facteur pour le rendement du PER

Le rendement du PER provient, pour partie, de son avantage fiscal à l’entrée. Les versements effectués sur le PER individuel sont en effet déductibles du revenu imposable. Ainsi, verser de l’argent sur votre plan d’épargne retraite en 2024 vous offre la possibilité de réduire votre impôt à payer en 2025.

Plus votre tranche marginale d’imposition (TMI) est élevée, plus l’économie fiscale procurée par le PER est importante. Par exemple, si vous êtes imposé à 30 % et que vous versez 10 000 €, vous obtiendrez 3 000 € de réduction d’impôt. Si votre TMI est de 41 %, vous bénéficierez d’une économie d’impôt de 4 100 €. Si vous êtes imposé à 45 %, elle s’élèvera à 4 500 € pour le même montant investi.

À noter que cet avantage fiscal est soumis au plafond d’épargne retraite. De manière générale, ce plafond représente 10 % du revenu imposable de l’année N-1. Ce montant peut toutefois être (amplement) dépassé en ajoutant le rattrapage des plafonds non utilisés des 3 années précédentes. Pour optimiser l’économie d’impôt, vous avez ainsi la possibilité d’effectuer des versements jusqu’au plafond. Vous pouvez retrouver celui-ci sur votre dernier avis d’imposition.

Une économie d’impôt à investir pour doper le rendement du PER

Pour exploiter pleinement la déduction fiscale du PER, et maximiser le rendement de votre épargne retraite, vous pouvez mettre à profit cette économie d’impôt en l’investissant sur un autre produit d’épargne.

Prenons un exemple avec un épargnant imposé à 30 % qui investit 10 000 € dans son plan d’épargne retraite :

• En plaçant 10 000 € sur son PER, il récupère 3 000 € d’économie d’impôt comme vu dans la partie précédente.
• Par conséquent, l’effort d’épargne réel s’élève à 7 000 €, même si pour rappel ce sont bien 10 000 € qui travaillent sur le plan. Cela contribue à bonifier le rendement du PER.
• S’il choisit de placer cette économie d’impôt, l’épargnant investit véritablement 13 000 € (10 000 € sur le PER + 3 000 € d’économie d’impôt placés sur un autre produit) pour un effort d’épargne réel de 10 000 €.

Grâce à ce mécanisme, davantage d’épargne travaille et cela permet ainsi de rapporter plus d’argent. Voici ci-dessous un tableau récapitulatif, qui présente en plus une comparaison avec un autre placement qui ne propose pas ce même avantage fiscal.

Le montant que peut vous rapporter l’économie d’impôt varie selon le placement dans lequel vous choisissez de l’investir. Et ce choix doit être cohérent avec vos objectifs.

Dans quoi réinvestir l’économie d’impôt ?

Un grand nombre d’options s’offrent à un épargnant souhaitant placer quelques milliers d’euros. Le choix du produit d’épargne doit toutefois se faire selon les besoins et objectifs de chacun.

Préparation de la retraite

Il est possible de réinvestir l’économie d’impôt dans des placements permettant de répondre au même objectif que le PER, c’est-à-dire la préparation de la retraite.

Assurance vie

Si l’assurance vie peut s’avérer adaptée à plusieurs objectifs patrimoniaux, elle séduit de nombreux Français dans le cadre de la préparation de la retraite. Cela est en grande partie dû à sa flexibilité.

En effet, les sommes épargnées restent disponibles et il s’agit d’une solution d’épargne fiscalement avantageuse. Après 8 ans de détention du contrat, les rachats sont exonérés d’impôt sur le revenu, dans la limite de l’abattement de 4 600 € (pour une personne seule) ou de 9 200 € (pour un couple marié ou pacsé). L’assurance vie permet ainsi de faire fructifier l’argent économisé en bénéficiant d’une fiscalité plus attractive à la sortie.

Contrat de capitalisation

Le contrat de capitalisation se rapproche de l’assurance vie dans son fonctionnement. Les versements et les retraits peuvent s’effectuer librement. De plus, il est possible de mettre en place des versements programmés.

Le contrat de capitalisation permet également d’investir dans des fonds euros et des unités de compte. Les rendements dépendent des supports sélectionnés. D’autre part, la fiscalité sur les rachats est identique à celle de l’assurance vie.

Toutefois, le contrat de capitalisation dispose de particularités intéressantes en termes de succession. Il peut notamment faire l’objet d’une donation de son vivant, en pleine propriété ou en nue-propriété, afin d’en faciliter la transmission.

SCPI (Société civile de placement immobilier)

La SCPI est très prisée par les épargnants qui désirent percevoir des revenus complémentaires au moment de leur départ à la retraite. Ce placement de pierre papier est accessible à partir d’environ 200 €. Notons qu’il est possible d’y placer plusieurs milliers d’euros en une seule fois mais aussi de se constituer un patrimoine progressivement par le biais de versements réguliers.

En investissant en SCPI, vous détenez des parts d’un parc immobilier entièrement géré par une société de gestion spécialisée. Vous touchez ainsi des revenus locatifs à hauteur de votre investissement. Le rendement moyen s’élève en moyenne autour de 4,5 %. L’objectif de la SCPI est d’ailleurs de maintenir une certaine stabilité et régularité dans la distribution des revenus. Il s’agit alors d’un bon produit pour toucher un complément de revenu pour la retraite sur le long terme.

Sécurisation des capitaux

Si vous souhaitez sécuriser l’argent économisé, il convient de se tourner vers des placements à capital garanti.

Livrets bancaires

Les livrets bancaires tels que le livret A, le LDDS (Livret de développement durable et solidaire) et le LEP (Livret d’épargne populaire) sont des placements sans risque, permettant de garantir la sécurisation de l’argent placé.

Le taux de rémunération s’élève à 3 % pour le livret A et le LDDS tandis qu’il est fixé à 6 % pour le LEP. Puis, les fonds épargnés restent accessibles à tout moment, sans fiscalité. Ces livrets disposent néanmoins d’un plafond de versement, ce qui limite les possibilités.

Fonds euros de l’assurance vie

Au même titre que les livrets bancaires cités précédemment, les fonds euros de l’assurance vie proposent la garantie du capital investi. De plus, ce dernier reste disponible. Il est en effet possible d’effectuer des rachats à tout moment. Par ailleurs, il n’existe pas de plafond sur les versements.

Du fait de l’absence de risque, le rendement des fonds euros peut toutefois s’avérer inférieur à celui de l’autre catégorie de support au sein de l’assurance vie : les unités de compte.

Bénéficiez de l’accompagnement d’un conseiller en gestion de patrimoine (CGP) pour choisir au mieux vos placements. Celui-ci vous apporte des conseils personnalisés selon votre profil et vos objectifs.

Chercher le rendement maximum

L’économie d’impôt obtenue grâce au PER peut également être investie dans le but d’en tirer une forte rentabilité. Cela est d’ailleurs réalisable sur une échéance plus courte que la préparation de la retraite.

Bourse

De nombreux investisseurs sont attirés par la Bourse du fait des rendements attractifs qu’elle propose. Le PEA (Plan d’épargne en actions) ainsi que le compte-titres ordinaire sont des solutions de placement privilégiées pour investir en Bourse.

Les actions sont généralement plus rémunératrices sur le long terme mais la Bourse fluctue au quotidien. Il est donc aussi possible d’en tirer un rendement très intéressant sur le court terme. Notons qu’il existe un risque important de perte en capital.

Crowdfunding immobilier

Le crowdfunding immobilier, ou financement participatif, offre la possibilité de participer au financement de projets immobiliers par le biais d’une plateforme en ligne spécialisée. Et ce, dès 1 000 €.

Vous récupérez ensuite votre capital ainsi que des intérêts à la fin du projet ou au fil de l’eau. Votre retour sur investissement (non garanti) est perçu entre 12 et 36 mois. Selon le projet, le crowdfunding immobilier permet de booster rapidement votre épargne avec un rendement le plus souvent compris entre 7 et 12 %. Le capital investi n’est pas garanti.

Private Equity

Le Private Equity, ou capital investissement, consiste à investir dans des entreprises non cotées en Bourse par l’intermédiaire de fonds spécialisés. Le but à terme est de récupérer l’argent investi ainsi qu’une plus-value.

Le capital investissement figure parmi les classes d’actifs les plus performantes, avec un rendement moyen supérieur à 10 %. Notons toutefois que l’épargne investie reste bloquée pendant un certain temps, environ 8 ans.