Gestion de patrimoine

Retrouvez l’ensemble de nos articles sur les sujets de la gestion de patrimoine : préparation de la retraite, succession, fiscalité et défiscalisation…

Barème viager Daubry : la référence pour calculer votre viager

Barème viager Daubry : la référence pour calculer votre viager

Découvrez le barème viager Daubry : son fonctionnement, ses usages et un exemple de calcul pas à pas pour estimer le droit d'usage et d'habitation d'un viager i…

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Zoom sur les frais d'arrérage de rente du PER

Les frais d’arrérage de rente du PER : calcul, montant et impact sur votre retraite

Si vous détenez un plan d’épargne retraite (PER), vous avez la possibilité d’opter pour une sortie en rente viagère. Si cette possibilité vous intéresse, vous d…

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Partage successoral et indivision sur la nue-propriété

Partage successoral et indivision sur la nue-propriété

Le partage successoral et les droits du nu-propriétaire ont été clarifiés par un arrêt de la Cour de cassation du 15 janvier 2025. Le droit au partage ne s'étei…

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Indignité successorale : définition, cas d'application et effets sur la succession

Indignité successorale : définition, cas d’application et effets sur la succession

L'indignité successorale entraîne l'exclusion d'un héritier de la succession dans certains cas graves. Voici les situations concernées, la procédure applicable …

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IFI et PER : votre plan d’épargne retraite est-il imposable ?

IFI et PER : votre plan d’épargne retraite est-il imposable ?

L’IFI implique la taxation du patrimoine immobilier d’un contribuable, y compris celui constitué au travers de placements de pierre papier détenus en direct ou …

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Frais réels ou abattement de 10 % : comment choisir pour vos impôts ?

Frais réels ou abattement de 10 % : comment choisir pour vos impôts ?

Chaque année, au moment de remplir votre déclaration de revenus, une question revient : vaut-il mieux opter pour l’abattement forfaitaire de 10 % ou déclarer vo…

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Pacte successoral : un outil pour préparer sa transmission sans conflit

Pacte successoral : un outil pour préparer sa transmission sans conflit

Vous souhaitez avantager l'un de vos enfants, sécuriser la transmission de votre entreprise ou éviter les conflits familiaux après votre décès ? Le pacte succes…

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L’imposition de la résidence principale au titre de l’IFI répond à des règles particulières. Abattement, calcul des dettes déductibles, cas particuliers (SCI, démembrement, etc.), découvrez l'essentiel à retenir.

IFI et résidence principale : règles applicables, calcul de l’abattement, l’essentiel à savoir

L’imposition de la résidence principale au titre de l’IFI répond à des règles particulières. Abattement, calcul des dettes déductibles, cas particuliers (SCI, d…

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Bien choisir son régime matrimonial : guide complet pour protéger votre patrimoine

Bien choisir son régime matrimonial : guide complet pour protéger votre patrimoine

Le jour de votre mariage, une décision patrimoniale majeure se prend souvent dans l'ombre de la célébration : le choix de votre régime matrimonial. Pourtant, ce…

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PER et retour en France : l'avantage fiscal à ne pas manquer

PER et retour en France : guide complet pour optimiser votre déduction fiscale

Expatriés de retour en France, transformez votre réinstallation en opportunité fiscale majeure avec le PER. Lors de votre première année de résidence, vous béné…

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Clause de tontine dans une SCI : attention au risque de nullité

Clause de tontine dans une SCI : risque de nullité et solutions alternatives

La clause de tontine dans une SCI peut sembler protectrice pour le conjoint survivant, mais elle expose parfois la société à un risque de nullité. Un arrêt du 9…

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Le passif de l'IFI est déduit de l'assiette de l'impôt sur la fortune immobilière. Voici le détail des dettes déductibles de l'IFI.

Passif IFI : quelles sont les dettes déductibles de l’IFI ?

Le passif de l'IFI est déduit de l'assiette de l'impôt sur la fortune immobilière. Il joue donc un rôle important au moment de déterminer si vous êtes assujetti…

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Réduction d'impôt et stratégies pour payer moins d'IFI

Comment payer moins d’IFI en 2026 ?

Pour réduire l'IFI en 2026, il faut réaliser des dons éligibles à une réduction d'impôt avant la date limite de déclaration. D'autres stratégies patrimoniales p…

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Clause d'inaliénabilité : définition, conditions et usages

La clause d’inaliénabilité pour protéger un bien et encadrer sa transmission

Protéger un bien familial, sécuriser une transmission, éviter qu'un héritier ne cède trop vite ce qu'il vient de recevoir : la clause d'inaliénabilité répond à …

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Qu'est-ce que la tontine ?

Tontine financière : définition, fonctionnement, avantages et limites

La tontine financière compte parmi les placements les moins connus du grand public. Pourtant, il s’agit d’un montage parmi les plus anciens de France. Épargne c…

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Comment fonctionne la déduction fiscale des moins-values du crowdfunding immobilier ?

Crowdfunding immobilier : les règles de la déduction des moins-values

Les investisseurs aux prises avec des investissements en crowdfunding immobilier en difficulté peuvent s’interroger sur la possibilité d’obtenir une déduction d…

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Qu'en est-il de l'épargne d'un enfant mineur après le divorce ?

Épargne d’un enfant mineur après divorce : droits, gestion et bons réflexes

Après un divorce, l’épargne d’un enfant mineur reste son patrimoine… mais sa gestion peut vite devenir conflictuelle. Qui peut effectuer des retraits ? Faut-il …

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CAGR ou taux de croissance annuel composé

CAGR : définition et calcul du taux de croissance annuel composé

Le CAGR, ou taux de croissance annuel composé, est un indicateur clé pour mesurer la performance d’un investissement dans le temps. Contrairement à une simple m…

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Donation de parts sociales : avec ou sans notaire ?

Donation de parts sociales : l’acte notarié est obligatoire

La jurisprudence établit clairement l’obligation de concrétiser une donation de parts sociales à l’aide d’un acte notarié. Les dons manuels se trouvent donc fra…

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Comparatif PEA vs Assurance vie : lequel choisir ?

Comparatif PEA vs Assurance vie : lequel choisir dans votre cas ?

L’assurance vie et le PEA figurent parmi les enveloppes fiscales favorites des épargnants français. Elles ne servent pas les mêmes objectifs patrimoniaux et dis…

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