Quels sont les meilleurs placements financiers non imposables ?

Les avantages d’un placement financier non imposable

L’imposition de vos placements est un critère de première importance. En effet, son impact sur votre patrimoine s’avère considérable sur le long terme. Opter pour des placements non imposables est donc très avantageux.

En temps normal, depuis 2018, les placements financiers sont soumis à la flat tax, aussi appelée PFU (prélèvement forfaitaire unique). La flat tax de 30 % se décompose ainsi :

• 12,8 % au titre de l’impôt sur le revenu ;
• 17,2 % de prélèvements sociaux.

Cette fiscalité s’applique aux gains générés par votre placement (intérêts, plus-values, dividendes). Par conséquent, presque un tiers de vos gains revient à l’Etat dans cette situation.

Cependant, il existe des placements non soumis à la flat tax, ni à aucune fiscalité. Et d’autres solutions d’investissement sont exonérées d’impôt sous conditions. Choisir un placement défiscalisé permet d’échapper à l’impôt sur l’épargne et donc d’éviter un impact négatif sur le rendement.

Dans cet article, nous allons parler de placements non fiscalisés tout au long de leur durée de vie. Ces derniers bénéficient d’une exonération totale d’imposition. Nous allons également évoquer les meilleurs placements financiers non imposables tant que l’argent n’est pas retiré. Ces solutions sont idéales pour n’être impacté(e) par aucune imposition en phase d’épargne.

Les livrets d’épargne réglementés, totalement exonérés d’impôt

Les livrets d’épargne réglementés par l’Etat sont entièrement exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux. Ce sont des produits d’épargne garantis et toujours disponibles, intéressants pour se constituer une épargne de précaution et/ou une épargne de disponibilité.

Le livret A, placement défiscalisé de référence

Le livret A est un produit d’épargne non imposable qui offre de nombreux avantages. Son taux de rémunération est fixé à 2,4 % depuis le 1er février 2025. Il s’agit d’un taux net de fiscalité étant donné qu’il n’y a pas d’impôt ni de prélèvements sociaux sur le livret A.

À noter par ailleurs que le livret A est plafonné à 22 950 €. Il s’agit d’un plafond de versement, c’est-à-dire que le livret continue de produire des intérêts non fiscalisés même lorsque le plafond est atteint.

Le LDDS, autre livret d’épargne non imposable

Le LDDS (livret de développement durable et solidaire) est très similaire au livret A dans son fonctionnement global. À commencer par le taux d’intérêt, qui est identique. Il s’élève ainsi à 2,4 % depuis début février 2025. Puis, il s’agit également d’un livret défiscalisé. Toutefois, le plafond du LDDS est fixé à 12 000 €.

Le LEP, un livret défiscalisé au taux intéressant

Le LEP (livret d’épargne populaire) est réservé aux épargnants ayant des revenus modestes. Il est en effet assujetti à des conditions de revenus. Il s’agit d’un livret non imposable qui rapporte des intérêts au taux de 3,5 % depuis le 1er février 2025. Vous pouvez verser un maximum de 10 000 € sur un LEP.

Le livret jeune, placement non imposable réservé aux jeunes

Destiné aux jeunes de 12 à 25 ans résidant en France, le livret jeune constitue également un placement exonéré d’impôt et de prélèvements sociaux. Son taux est fixé librement par les banques mais doit rester égal ou supérieur à celui du livret A. Par conséquent, il s’élève à 2,4 % minimum depuis février 2025. Par ailleurs, le livret jeune permet de se constituer une épargne non imposable avec un total de versements limité à 1 600 €.

Les meilleurs placements financiers non imposables en l’absence de retrait

Il existe de nombreux autres placements exonérés d’impôt sous conditions.

L’assurance vie, une enveloppe non imposable flexible

L’assurance vie est une enveloppe flexible et fiscalement avantageuse, en particulier sur le long terme. Tout d’abord, notez que les gains ne sont imposés qu’en cas de retraits, aussi appelés rachats.

L’assurance vie constitue un placement intéressant pour diversifier ses investissements avec des fonds à capital garanti, les fonds euros, ainsi que des supports en unités de compte variés (immobilier, actions, obligations, etc.).

Après 8 ans de détention, il existe un abattement annuel de 4 600 € (personne seule) ou 9200 € (couple pacsé ou marié) en cas de rachat. Cela permet d’effectuer des retraits exonérés d’impôt sur le revenu. Puis, après l’abattement, le taux d’imposition est réduit à 7,5 % au lieu de 12,8 % pour les gains rachetés issus des versements sous le seuil de 150 000 €. À noter que les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus dans tous les cas.

En cas de retrait avant 8 ans sur l’assurance vie, les gains sont assujettis à la flat tax de 30 %. D’autre part, il ne faut pas oublier les frais de l’assurance vie, qui peuvent être aussi pénalisants que la fiscalité.

Investir pour défiscaliser avec le PER

Le PER (plan épargne retraite) n’est soumis à aucune imposition tant que l’argent reste sur le contrat. Mieux encore, il peut vous permettre de bénéficier d’une réduction d’impôt. En effet, les versements réalisés sur le plan peuvent être déduits fiscalement dans la limite du plafond épargne retraite. Cet avantage, particulièrement intéressant si vous êtes fortement imposé(e), permet de réduire vos impôts en phase d’épargne.

Attention toutefois à la fiscalité à la sortie en contrepartie. En effet, lors des retraits, possibles seulement à partir de votre départ à la retraite, le capital est imposé en plus des gains.

Le PEA pour investir en Bourse sans payer d’impôt

Le PEA (plan d’épargne en actions) permet d’investir en Bourse et en particulier dans des actions françaises et européennes, des fonds d’investissement et des ETF. Tant que vous n’effectuez pas de retraits sur votre PEA, votre épargne n’est pas fiscalisée.

De plus, après 5 ans de détention, les gains réalisés sur un PEA sont exonérés d’impôt sur le revenu. Cela signifie que si vous retirez vos dividendes après cette période, vous ne paierez pas d’impôt sur les gains réalisés. Les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus. Avant 5 ans, tout retrait est imposable au PFU et entraîne la clôture du plan.

L’épargne salariale, un placement non imposable alimenté par l’entreprise

L’épargne salariale est un système d’épargne collective mis en place dans certaines entreprises. Si tel est le cas, vous pouvez par exemple percevoir :

• Une prime de participation ;
• Une prime d’intéressement ;
• Un abondement de l’employeur.

Lorsque ces sommes sont versées sur votre PEE (plan d’épargne entreprise), elles bénéficient d’une exonération totale d’impôt sur le revenu. Attention, les prélèvements sociaux au taux de 9,7 % restent dus. Si vous décidez d’encaisser directement ces sommes, elles sont imposées.

Par ailleurs, en tant que salarié, vous pouvez également détenir un compte épargne temps. Ce dernier permet de transformer des jours de congés non pris en épargne. Et ce, en évitant toute fiscalité.